자문사례
가업승계가 어려운 경우, 빠른 매각 전환
자녀 승계가 어려운 기업의 경우 매각을 통해 노후 자산과 상속·증여를 효과적으로 설계해야 해요.
MOMENS
2025년 02월 18일
자문사례
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하나의 법인에 여러 사업을 영위하고 있으면서 하나의 사업부 매각만 희망한다면 조정 재무제표 과정이 필요로 해요.
2024년 2월
F&B
준헌
약 41억 원
약 7억 8천만 원
약 7억 원
한 법인에서 여러 개의 사업을 운영할 때, 재무제표에서 한 사업부의 비용, 매출을 확인하기엔 어려워요. 경영지원비, 판관비 등과 같은 비용은 특히 사업부별로 명확하게 구분되지 않기도 하죠.
이런 상황에서, 한 법인의 A 브랜드만 매각할 경우 해당 브랜드에만 해당되는 비용과 매출을 어떻게 확인할까요? 법인 전체가 아닌 법인의 사업부 중 하나를 매각을 준비하기 위해선 결론적으로 조정 재무제표가 필요해요.
모멘스를 통해 매각 자문을 받은 한 고객의 사례를 소개할게요.
이 고객은 F&B 브랜드를 여럿 운영하고 있었고, 그 중 신규 런칭한 브랜드에 집중하기 위해 가장 오래 운영했던 브랜드만 분리해 매각을 하고 싶어 했어요.
그러나 재무제표상에는 여러 브랜드를 함께 운영하고 있어 해당 브랜드만 분리해서 재무제표를 확인하기 어려웠어요. 모멘스는 이 문제를 해결하기 위해선 정확한 수익, 비용 구조를 확인할 수 있는 재무제표가 필요하다고 판단했어요. 조정 재무제표를 진행하는 가장 큰 핵심은 공통 비용 배분 및 비용 추정할 수 있는 것이었어요.
그래서 이를 바탕으로 해당 법인과 함께 긴밀한 협의 끝에 조정 재무제표를 작성했어요.
여러 M&A 자문을 진행하면서 공통적으로 중요하다고 느낀 포인트 중 하나는 매각자, 인수자와 함께 실사를 진행할 때 서로 공유받은 재무, 법률 정보가 사실과 다를 경우 신뢰도에 큰 문제가 생길 수 있다는 점이에요.
이 과정이 크게 보면 간단하지만 자세히 보면 많이 무거운 거래이기 때문에 상호 간의 신뢰는 아주 중요한 포인트죠.
서로의 니즈가 부합하지만 이런 과정 속에서 어긋나게 되면 모두가 아쉬울 수 밖에 없기 때문에, 이 과정을 순조롭게 조율해줄 수 있는 M&A 전문가와 함께 진행해야 해요. 모멘스투자자문은 보다 각각의 입장과 니즈를 충분히 이해하고 조율하는 과정을 잘하는 M&A 전문가예요.
어느 곳에서 M&A를 믿고 맡길지 고민이라면, 모멘스투자자문과 함께 효율적이고 안정적인 M&A 과정을 함께해보세요.
Edit. 곽혜원
※ 본 콘텐츠는 모멘스투자자문을 통해 실제 자문 상담을 받은 사례를 바탕으로 작성되었습니다.
자녀 승계가 어려운 기업의 경우 매각을 통해 노후 자산과 상속·증여를 효과적으로 설계해야 해요.
IPO 과정에서 기업의 미래 성장성을 강조하기 위해 볼트온 M&A 전략을 활용해 투자 매력도를 극대화했어요.
대형사도 M&A 과정에서 협상력 확보와 정보 유출 방지를 위해 외부 M&A 자문사가 필요해요.
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